12월에 꼭 해야 할 연말정산 준비 체크리스트

연말정산은 1~2월에 하지만, 결과는 12월에 거의 결정됩니다.

왜냐하면 12월은 카드 사용, 연금저축 납입 등 마지막으로 조정할 수 있는 시기이기 때문입니다.
아래 체크리스트를 기준으로 하나씩 점검해 보세요.

 

 

1. 올해 총급여부터 정확히 알기

연말정산의 모든 기준은 총급여입니다.
공제 기준, 한도 계산이 모두 여기서 시작됩니다.

예시

구분	금액
연봉(총급여)	3,000만 원
카드 공제 기준	750만 원 (총급여 × 25%)

👉 내 연봉이 얼마인지 정확히 모르면 카드 공제가 되는지조차 판단할 수 없습니다.

 

 

2. 카드 사용 금액, 기준선 넘었는지 확인

카드 공제는 연봉의 25% 초과분부터 적용됩니다.

카드 사용 예시

연간 카드 사용액	공제 여부
700만 원	공제 없음
900만 원	150만 원 공제 대상
1,200만 원	450만 원 공제 대상

👉 이미 기준을 넘겼다면 12월에는 체크카드·현금영수증 위주 사용이 유리합니다.

신용카드는 공제율이 15%, 체크카드 및 현금영수증은 공제율이 30%이므로 공제 금액이 2배로 더 유리해집니다.

 

 

3. 의료비·보험료, 소액도 1년 치로 보면 다릅니다

사회초년생은 의료비가 적어 보여도 누적하면 충분히 의미 있는 금액이 됩니다.

의료비·보험료 예시

항목	연간 금액
병원 진료비	12만 원
약국 비용	8만 원
안경 구입비	20만 원
보험료	60만 원
합계	100만 원

👉 “이 정도는 별거 없겠지”라고 넘기기 쉬운 금액이 환급액 차이를 만듭니다.

 

 

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4. 연금저축·IRP, 12월이 마지막 기회

연말정산 환급을 가장 확실히 늘릴 수 있는 항목이 연금저축·IRP입니다.

납입 예시

연간 납입액	세액공제 효과(예시)
120만 원	약 16만 원
240만 원	약 32만 원
300만 원	약 39만 원

👉 단, 장기 상품이므로 환급만 보고 무리하게 가입하는 것은 피하는 것이 좋습니다.

 

 

5. 부양가족 공제, 조건 다시 확인하기

부양가족 공제는 조건을 잘못 적용하면 추후 문제가 될 수 있습니다.

기본 체크 포인트

• 소득 요건 충족 여부
• 실제 생계 부양 여부
• 형제자매와 중복 공제 여부

👉 12월에 한 번만 가족과 정리해 두면 연말정산이 훨씬 수월해집니다.

 

 

6. 홈택스 연말정산 간소화, 미리 점검하기

홈택스 자료는 편리하지만 모든 항목이 자동으로 들어오지는 않습니다.

자주 누락되는 항목

• 안경·콘택트렌즈 비용
• 일부 병원 의료비
• 직접 낸 보험료

👉 12월에 미리 확인해 두면 1~2월에 정신없이 서류 찾을 일이 줄어듭니다.

 

 

7. 회사 연말정산 일정 꼭 확인

아무리 준비를 잘해도 제출 기한을 놓치면 공제 자체가 안 됩니다.

• 자료 제출 마감일
• 추가 서류 제출 방식

은 반드시 회사 공지를 통해 확인하세요.

 

 

마무리하며

연말정산은 갑자기 잘해지는 것이 아니라, 12월에 준비한 만큼 결과가 나옵니다.

아래 체크리스트만 제대로 챙겨도 불필요한 세금 납부를 막고 받을 수 있는 환급을 놓치지 않을 수 있습니다.

 

 

<12월 연말정산 준비 체크리스트 요약>

체크 항목	확인 여부
총급여 확인	□
카드 공제 기준 초과 여부	□
의료비·보험료 누락 점검	□
연금저축·IRP 한도 확인	□
부양가족 공제 조건	□
홈택스 자료 점검	□
회사 제출 일정 확인	□